ВТБ (VTB) получил рекордную чистую прибыль по МСФО за 2023 год — 432,2 млрд рублей; результат IV квартала снизился на 35%

МОСКВА, 20 февраля 2024 года — Банк ВТБ (VTB), один из крупнейших банков России, завершил 2023 год с рекордной чистой прибылью по МСФО в размере 432,2 млрд рублей — результат соответствует ориентиру менеджмента; при этом прибыль четвёртого квартала снизилась на 35% квартал к кварталу, до 56 млрд рублей, следует из опубликованной отчётности, которую 20 февраля 2024 года привело агентство «Интерфакс» (Interfax).

Рекордный год и более слабый четвёртый квартал

Опубликованная отчётность по МСФО показывает, что за 2023 год ВТБ (VTB) заработал 432,2 млрд рублей чистой прибыли — рекордный для банка результат, соответствующий прогнозам менеджмента. За четвёртый квартал чистая прибыль составила 56 млрд рублей, снизившись на 35% по сравнению с третьим кварталом 2023 года.

Результаты оказались чуть хуже консенсус-прогноза «Интерфакса» (Interfax), который предполагал прибыль четвёртого квартала на уровне 58,5 млрд рублей и 434,4 млрд рублей за весь 2023 год.

• Чистая прибыль за 2023 год: 432,2 млрд рублей — рекорд, соответствует ориентиру менеджмента.
• Чистая прибыль за IV квартал 2023 года: 56 млрд рублей, минус 35% квартал к кварталу.
• Консенсус «Интерфакса»: 58,5 млрд рублей за IV квартал и 434,4 млрд рублей за 2023 год.
• Чистые процентные доходы за 2023 год: 761,4 млрд рублей против 321 млрд рублей в 2022 году и 646,3 млрд рублей в «досанкционном» 2021 году.
• Чистые комиссионные доходы за 2023 год: 217 млрд рублей против 146,8 млрд рублей в 2022 году и 158,5 млрд рублей в 2021 году.
• Стоимость риска за 2023 год: 0,9%, минус 1,5 п.п. год к году.
• Доля неработающих кредитов (NPL): 3,2% совокупного кредитного портфеля, минус 90 б.п. с начала года.

Почему четвёртый квартал оказался слабее

Квартальное снижение прибыли связано прежде всего с резким ростом резервов. В четвёртом квартале расходы ВТБ на резервы выросли в 1,6 раза квартал к кварталу и составили 57 млрд рублей. Значительная часть этой суммы — 34 млрд рублей — резервы по кредитам зарубежным «дочкам»; их создание связано с принятием в начале января президентского указа, запрещающего судебные взыскания по счетам типа «С».

Заблокированные активы бывших зарубежных «дочек»

Комментируя создание резервов, Пьянов (Pyanov) объяснил ухудшение ожиданий по заблокированным активам: «Мы судились по нашим заблокированным активам с нашими бывшими дочками VTB Europe и VTB Capital plc. Поэтому по сути мы вынуждены были в связи с появлением этого указа ухудшить свои ожидания по этим типам заблокированных активов», — пояснил он, как приводит «Интерфакс» (Interfax).

Давление на квартал оказали и административные расходы: в IV квартале они выросли на 30% квартал к кварталу, что банк связал с ускорением проектов импортозамещения и технологической трансформации, а также с увеличением трат на персонал. Прочие операционные доходы в квартале стали отрицательными: убыток 11,3 млрд рублей против 127,3 млрд рублей чистых прочих операционных доходов за весь год.

Структура доходов: проценты, комиссии и маржа

Структура результата 2023 года показывает, насколько сильно восстановилась процентная линия после санкционного шока 2022 года.

• Чистые процентные доходы: 761,4 млрд рублей в 2023 году (321 млрд рублей в 2022 году; 646,3 млрд рублей в 2021 году); в IV квартале они сократились на 4% квартал к кварталу, до 190,6 млрд рублей.
• Чистая процентная маржа: 3,1% за 2023 год; в IV квартале она снизилась до 2,9% с 3,1% в III квартале.
• Чистые комиссионные доходы: 217 млрд рублей за 2023 год; в IV квартале банк заработал на комиссиях 58,8 млрд рублей — на 3% меньше, чем в III квартале.

Риск, расходы и эффективность

1. Стоимость риска за 2023 год составила 0,9% — на 1,5 п.п. ниже показателя 2022 года.
2. Доля NPL в совокупном кредитном портфеле снизилась на 90 б.п. за год, до 3,2%.
3. Расходы на персонал и административные расходы за 2023 год — 400,3 млрд рублей.
4. Соотношение расходов и чистых операционных доходов до создания резервов — 36,2% за год.

В совокупности эти показатели описывают банк, который совместил рекордный годовой результат с заметно более дорогим четвёртым кварталом — ценой резервов по заблокированным зарубежным активам и программ технологической трансформации и импортозамещения.

Реакция рынка

«Интерфакс» (Interfax) в последующей заметке, опубликованной вскоре после отчёта, отметил, что акции ВТБ (VTB) снижаются после публикации финансовых результатов по МСФО за IV квартал и за 2023 год в целом.

Компания и контакты

ВТБ (VTB) — один из крупнейших универсальных банков России. Приведённые показатели взяты из отчётности банка по МСФО за четвёртый квартал и весь 2023 год, опубликованной 20 февраля 2024 года и освещённой «Интерфаксом» (Interfax) в тот же день.

Контакты: отчётность ВТБ по МСФО от 20 февраля 2024 года и комментарии Пьянова (Pyanov), приведённые в сообщении «Интерфакса» от 20 февраля 2024 года (Москва, INTERFAX.RU).

Сайт: https://www.vtb.ru/